16.创业板上市公司非公开发行公司债券

2012年6月21日，深交所创业板上市公司乐视网信息技术（北京）股份有限公司（股票代码：300104）2012年非公开发行公司债券（第一期）自2012年6月25日起在综合协议交易平台进行转让。该期债券发行总额2亿元，票面利率9.99%，债券期限3年。乐视网是第一家成功发行私募公司债的创业板公司。本期债券的信用等级为AA-，最终发行对象为6家机构投资者。本期发行由保荐人（主承销商）兴业证券股份有限公司以余额包销的方式承销。本期债券募集资金扣除发行费用后，拟用于补充公司流动资金，改善公司资金状况，优化公司债务结构。本期发行费用概算不超过本期债券发行总额的2.0%。本期债券的担保情况是，发行人控股股东及实际控制人贾跃亭先生以个人及家庭全部合法财产为本期债券的还本付息提供无限连带责任保证担保。

2011年10月，中国证监会发布证监会公告〔2011〕29号，启动创业板上市公司非公开发行债券的工作。创业板公司非公开发行债券是创业板市场融资制度体系的必要组成部分。

根据2015年5月29日发布的《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》，深圳证券交易所依据以下规定接受非公开发行公司债券的转让申请，并确认是否符合转让条件：（1）符合《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》等法律法规的相关规定；（2）依法完成发行；（3）申请债券转让时仍符合债券发行条件；（4）债券产品结构及债券持有人等符合《深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》的相关规定；（5）深圳证券交易所规定的其他条件。深圳证券交易所可以根据市场情况，调整债券转让条件。深圳证券交易所对债券转让申请材料进行完备性核对。深圳证券交易所在收到完备的转让申请材料后，在五个交易日内作出是否同意转让的决定。深圳证券交易所对债券转让实行投资者适当性管理。除该办法另有规定外，债券仅限于合格投资者范围内发行和转让，持有同次债券的合格投资者合计不得超过二百人。

发行人可以采取内外部增信机制、偿债保障措施提高偿债能力，控制债券风险。内外部增信机制、偿债保障措施包括但不限于下列方式：

（1）第三方担保；

（2）商业保险；

（3）资产抵押、质押担保；

（4）限制新增债务及对外担保规模；

（5）限制重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；

（6）设置债券回售或者提前兑付条款。

发行人应当在募集说明书中约定采取以下偿债保障措施，维护债券持有人利益：

（1）设立由受托管理人监管的偿债保障金专户和募集资金专户；

（2）未能足额提取偿债保障金的，不以现金方式进行利润分配。

其他相关事宜，参照“公司债券”一节的相关内容执行。