三、风险管理的起源与发展

（一）风险管理的概念

风险管理作为一门专门的科学管理技术是由西方国家首先提出来的。作为一门新的管理科学，它既涉及一些数理观念，又涉及大量非数理的观念。为此，对于风险管理，不同的学者由于研究角度和侧重点的不同，提出的定义也各有千秋。英国特许保险学会的教科书上把风险管理定义为：“风险管理是通过计划、处理和控制各种活动和成本，以使得各种不确定事故的影响最小化。”

英国学者班尼斯和鲍卡特对风险管理的定义为：“风险管理是对威胁企业生产和收益的风险所进行的识别、测定和经济的控制。”

美国学者克里斯蒂在《风险管理基础》一书中指出：“风险管理是企业或组织为控制偶然损失的风险，以保全所得能力和资产所做的努力。”

美国学者威廉姆斯和汉斯合著的《风险管理与保险》一书中指出：“企业风险管理是通过对风险的识别、衡量和处理，以最小的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低程度的科学管理方法。”

尽管说法很多，但它们共同之处是风险管理能降低纯粹风险所带来的损失。因此，风险管理是风险发生之前的风险防范和风险发生之后的风险处置，这其中包含4种含义：

① 风险管理的主体是企业或组织，对象是风险损失和收益；

② 风险管理的手段是通过风险识别、衡量和分析，进而采取合理的风险控制和转移措施；

③ 风险管理的目的是在获取相应最大的安全保障的基础上寻求组织的发展；

④ 安全保障要力求用最小的成本去换取。

综上所述，风险管理是指对组织运营中要面临的内部的、外部的可能危害组织利益的不确定性，采用各种方法进行预测、分析与衡量，用最经济的方法来综合处理风险，制定并执行相应的控制措施，以获得组织利润最大化的过程。

由此定义表明：所讲的风险不局限于静态风险，也包括动态风险。研究风险管理是以静态风险和动态风险为对象的全面风险管理；风险管理的基本内容、方法和程序是共同构成风险管理的重要方面；强调风险管理应体现成本和效益的关系，要从最经济的角度来处理风险，在主客观允许的情况下选择最低成本、最佳效益的方法制定风险管理决策。

从本质上讲，风险管理是一种特殊的管理，也是一种管理职能，是在清楚自己组织的力量和弱点的基础上，对会影响企业或组织的危险和机遇进行的管理。任何管理工作都是为实现某一特定目标而展开的，风险管理同样要围绕所要完成的目标进行。

风险管理目标应该是在损失发生前保证经济利润的实现，在损失发生后有令人满意的复原。换个角度说，损失是不可避免的，风险就是这种损失的不确定性。我们就是要通过采取一些科学的方法、手段，将这种不确定的损失尽量转化为确定的、“合理”的损失。所谓“合理”包含形式和数量两方面的含义，形式方面除时间、空间的概念外，我们一般总要求将风险损失转化为可衡量的货币形式；数量方面，对实施风险管理的个体而言，就是追求损失量即风险成本的最小化。

综上所述，风险管理可归纳出四项特征。

第一，它是整合性的管理方法与过程，是融合各类学科的管理方法，它也是融合财务性风险与危害性风险于一体的管理理论。

第二，它是全方位的。进一步而言，它的管理面向不仅限于风险工程（或风险实质）与风险财务，也包括风险人文。而风险工程方面涉及健康与安全技术，风险财务方面则涉及各类风险理财与安全设备投资决策；风险人文方面涉及人为作业绩效与文化社会因素的影响。

第三，不同的管理哲学思维造成风险的不同解读，进一步产生了不同的管理方法。

第四，它适用任何的决策位阶，包括个人、家庭、公司、社会团体、政府与国际组织以及总体社会。

（二）风险管理的起源与发展

风险管理是社会生产力、科学技术水平发展到一定阶段的必然产物，是人类文明演变过程中必定会出现的一环，是人类为了更好地生活而必然采取的措施。风险管理意识的形成和增强是风险管理产生的思想基础，高度的物质文明是风险管理产生的物质基础，运筹学、概率统计、控制论、计算机技术等为其提供了理论基础，近代的科学管理思想为其产生做好了最后的准备。

风险管理起源于20世纪30年代的美国。1929年以前，虽然一些公司在购买保险方面取得了非常大的进展，积累了丰富的经验，但人们并不重视企业对风险的管理问题。直到1929年经济大危机以后，人们才开始逐渐认识风险管理的重要性。从那以后，风险管理迅速成为欧美经济发达国家一门新兴管理学科。同时，它也成为现代企业的一项专门理论。

从某种意义上说，风险与人类本身相伴而生，与人类经济活动紧密相连。人类为了生存和发展很早就自觉或不自觉地同风险进行各种斗争。人类早期风险管理意识的形成可分为三个阶段。

第一阶段

当时社会处于原始的未开化时期，生产力极其落后，人们面临的主要风险是来自毒蛇猛兽的威胁。一方面，为了生存，人们不得不联合起来共同抗击猛兽的袭击；另一方面，为了更有效地打击野兽，迫使他们研制一些原始的工具。这便是最古老的人类风险管理意识的萌芽。

随着社会生产力的提高，人与兽的斗争退居次要地位，而自然灾害和疾病成为人类安全的主要风险，当人们无法解释自然界中某一现象时，就认为这是神的意志。当灾害来临之时，他们只有祈求神的保佑，根据需要，创造了一个又一个的神。这些都反映了人们强烈的安全需求，并促使人们的风险管理意识逐步增强。在此之后，人们慢慢产生了原始的保险意识，即互助共济思想。

第二阶段

十三四世纪以后，全欧洲银行的发展带动了商业与工农业的发展，保险业逐渐形成，其业务也从早期的海上保险扩展到人身保险、火灾保险等方面。随着保险业务的逐步扩大，就出现了专门的保险公司。保险公司为了赢利，他们在接受投保时必须对投保单位的经营风险进行估计与分析，然后确定收取保险费的标准以及损失赔偿的方法。可见，风险研究是和早期的保险业分不开的。1756年，英国人多德森发表了《保险学讲义初稿》一书，书中阐述了如何通过预测意外事件发生的可能性和程度，来确定保险费用的一些具体方法，并最早运用概率方法处理风险问题。

随着18世纪工业革命的出现，社会生产力得到了空前发展，新技术、新工艺的普遍使用使生产规模不断扩大，社会财富不断涌现，国际贸易和国际市场空前扩大，新的风险损害也不断增加，尤其是社会化生产程度的提高，使得原来较为松散的社会联系变得十分紧密，这又进一步促使人们安全需求的提高。自然环境、社会环境、科学技术、经济活动和政治活动等这些因素的作用，使得人类风险管理意识的不断加强，风险管理思想也开始出现，但并未形成完整的体系。风险管理思想在19世纪开始萌芽，伴随着工业革命的诞生而产生。到20世纪初期，现代工业的高度集中与垄断，跨国公司和跨国集团的大量出现，各种经济关系日趋复杂，这就必然导致竞争激烈，投资风险增大，稍有不慎就可能造成损失，甚至破产。各经济单位为防止风险事故的发生而带来的风险，就必然会考虑如何以最小的支出取得最大的经济效益的问题，各单位的这种内在需求是风险管理产生的重要原因。

第三阶段

20 世纪30 年代，国际局势动荡不安，战争连续不断，种族争端日趋激烈，劳资对立愈演愈烈，贫富悬殊加大。于是，世界性经济危机首先在欧洲爆发，随后，美国也卷入这次最严重的世界性经济危机。这时，风险问题开始引起各国的关注。到了20世纪50年代前后，美国企业界发生了两件大事，并因此而促进了风险管理在美国商界的推广。其一，1948年美国钢铁业因退休金和福利问题发生了大罢工，历时半年之久，造成了难以估量的经济损失。其二，1951年8月5日美国通用汽车公司的自动变速装置引起了火灾，致使该公司蒙受了高达5000万美元的经济损失。这此工业史上的空前劫难震动了美国企业界和学术界，使得风险管理问题成为许多经济学家研究的重点。在此背景下，经由企业中保险主管们的努力，风险管理的观念逐渐为企业主所接受。

进入20世纪60年代后，由于科学技术的进步，涌现出了许多新技术、新产品、新企业，带来了各种新的风险因素，使潜在风险不断增加。但是这些风险中有些不属于保险条款中所列出的，被保险人往往不能从保险公司得到应有的保障。因此，企业或组织不得不加强对风险管理的研究，在保险的基础上，进一步寻求解决经济保障的办法，也就是从单纯的转移风险的保险管理到以经营管理为中心的全面风险管理。现代社会的经济活动日趋复杂，同时由于许多工作越来越多地采用现代化工具进行操作，使企业或组织投资额剧增，结果使企业或组织承担的风险日益增多。因此，如何全面、科学地管理风险正逐渐得到经营者的重视，风险管理作为一门学科其重要性正逐渐增加，成为企业或组织经营管理的重要组成部分。世界上许多国家的风险管理人员在企业或组织管理机构中享有重要的地位，甚至有些企业或组织还专门设立了风险管理经理。同时，美国的研究机构和高等学府也加强了对企业或组织风险管理的学术研究，风险管理的论著和专著与日俱增。这样，风险管理在20世纪60 年代成为一门新的系统的科学。70 年代以来，风险管理已经在世界范围内得到广泛传播；80年代以后风险管理无论是在理论上还是在实践中更是取得了大量成果。