第六章　操作风险加权资产计量

第一节　一般规定

第九十四条　本办法所称的操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

第九十五条　商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

商业银行采用标准法或高级计量法计量操作风险资本要求，应符合本办法附件12的规定，并经银监会核准。

未经银监会核准，商业银行不得变更操作风险资本计量方法。

第九十六条　商业银行操作风险加权资产为操作风险资本要求的12.5倍，即：操作风险加权资产=操作风险资本要求×12.5。

第二节　基本指标法

第九十七条　商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。商业银行应当按照本办法附件12的规定确认总收入。

总收入为净利息收入与净非利息收入之和。

第九十八条　商业银行采用基本指标法，应当按照以下公式计量操作风险资本要求：

其中：

KBIA为按基本指标法计量的操作风险资本要求。

GI为过去三年中每年正的总收入。

n为过去三年中总收入为正的年数。

α为15%。

第三节　标准法

第九十九条　商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。

第一百条　商业银行采用标准法，应当按照本办法附件12的规定将全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等9个业务条线。

第一百零一条　商业银行采用标准法，应当按照以下公式计量操作风险资本要求：

其中：

KTSA为按标准法计量的操作风险资本要求。

Max是指各年为正的操作风险资本要求。

GIi为各业务条线总收入。

βi为各业务条线的操作风险资本系数。

第一百零二条　各业务条线的操作风险资本系数(β）如下：

(一）零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。

(二）商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。

(三）公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。

第四节　高级计量法

第一百零三条　商业银行采用高级计量法，可根据业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平选择操作风险计量模型。

第一百零四条　商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况。