一 主要内容

（一）新农保风险理论及风险因素全面识别

本书解决了四个关键问题：其一，什么是新农保风险？其形成机理如何？其二，新农保风险识别的依据是什么？其三，新农保风险的识别步骤是什么？其四，新农保风险的分类及其关键风险有哪些？这些问题的厘清为进一步有针对性地重点评估风险、制定相应的风险防控策略奠定了重要的基础。

首先在明确新农保风险、新农保风险识别及防范的相关概念的基础上，分析新农保风险形成机理；再将新农保风险识别依据确定为“保基本”“可持续”及“城乡统筹”；其次按照风险生成过程对新农保风险因素进行系统识别和分类，将新农保风险分为新农保制度内生风险、制度外生风险以及外部效应风险三个方面37 类风险；最后运用YAAHP模糊综合评价法和德尔菲专家咨询法反复甄别筛选出15个新农保关键风险。

（二）新农保关键风险评估

本书对新农保15个关键风险分制度内生风险、制度外生风险以及外部效应风险三个方面进行评估，具体采用了两种方式：其一，从定量的角度评估关键风险有多大；其二，从定性的角度评价关键风险包括哪些风险因素以及可能的影响。对新农保关键风险的评估或评价，是对新农保风险识别结果的进一步确认和推进。

首先是新农保的制度内生风险评估，这是风险因素评估较为集中的部分，包括了制度设计风险、基金管理风险、资金筹集风险以及经办管理风险4个二级风险指标下的11个关键风险评估。笔者分别运用保险精算法、国民生命表、预先分析法、风险评级法、波动分析法，分析新农保风险结果的活动范围和变动趋势，既包括静态分析，也包括动态预测。其中，对制度设计风险的评估采用全国统计年鉴、人口普查数据和广东省、辽宁省、湖北省、湖南省、重庆市、四川省、宁夏回族自治区、青海省、西藏自治区9省（自治区、直辖市）以及湖南省湘潭市、张家界市两个地级市的人社局与统计局数据，通过替代率水平、个人账户计发系数、政策文本分析等方面进行评估；对个人账户基金投资风险从现行模式和未来进入资本市场情况两个方面分别进行评估；对资金筹集风险的县级财政风险选取了湖北省13 个县（市、区），通过构建财政补贴力度系数进行评估；对个人账户筹资能力风险则选取了全国9省320个县（市、区），通过个人最大缴费能力对个人缴费能力风险进行实证评估。

新农保的外部效应风险评估则包括经济因素和社会因素两大二级风险指标的三个关键风险的评估。笔者采用CFPS数据库，筛选了2010年和2014年中具有代表性的消费支出变量，通过双重差分法检验农村老年居民在领取新农保养老金后其相应的消费性支出项目是否具有显著的变化，以此评估新农保对农村居民消费的影响。笔者选取湖南省湘潭市湘潭县古云村、古城村为研究样本，随机选择了26名参保老人进行深度访谈，研究新农保实施近十年来对农村家庭养老的影响；选取中国健康与养老追踪调查（CHARLS）2013年的数据，评估新农保对农村居民幸福感的影响。

（三）新农保风险防范策略研究

针对新农保风险识别和评估的结果，本书从两方面提出了风险防范策略：一方面，新农保制度内生风险的防范策略；另一方面，新农保制度外生风险及外部效应风险的防范策略。其中，由于新农保制度外生风险和外部效应风险相互交互、相互关联，在风险的防范上无法将两类风险的防范措施截然分开，因此将新农保外生风险和外部效应风险的防范相结合，探讨新农保风险防范策略更为可行有效。在具体的防范策略上，既从完善制度设计、构建新农保风险防范预警体系等宏观角度来制定风险防范策略，又针对各个风险研究了对应的防范措施。