3.4.7 退供应商流程

在与供应商的深度合作中，很多供应商允许零售商将商品按照约定的条件退回，如此可以使双方建立更深远的合作关系。在供应链业务中，在下列情况下会出现退供应商的行为。

①与供应商合同约定允许退回；②因质量、有效期等问题，供应商主动召回商品；③由于其他原因，企业主动与供应商协商一致退货。

退供应商的整体流程如图3-17所示。

图3-17 退供应商流程

① 采购部门的相关人员创建退供单，录入需要退供应商的商品、数量、退回供应商等信息，并提交部门主管或经理审批。

② 退供单审批通过后，下发到仓储部门，仓储部门的相关人员根据退供单中的商品进行货位分配，拣货员根据系统分配的货位进行拣货、复核打包，并将商品交给配送部门安排配送；在退供应商的过程中，如果有订单出库，一般会优先满足订单配货，而退供应商允许缺量发货（即比计划出库数量少发）。

③ 配送部门安排配送人员将退供商品送至供应商处，完成签收交接。

④ 财务部门在与供应商进行对账核算时，将退供商品明细纳入核算范畴，在给供应商的应付账款中需扣除退供金额。