财务印章管理制度

第一章　总则

第一条　【宗旨和目的】

为了规范联合丽格（北京）医疗美容投资连锁有限公司（以下简称联合丽格）及下属内部机构财务人员对财务印章的管理，明确财务印章使用范围及使用流程，防范财务风险，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条　【适用范围】

本制度适用于联合丽格及内部机构所有财务人员。内部机构指由联合丽格直接投资、间接投资、托管的独立核算主体，以及各直接投资、间接投资、托管主体自然人股东或法人股东直接投资、间接投资、托管的其他机构。

第三条　【管理原则】

财务印章管理遵循“明确责任、严格审批、合理使用、分开存放、妥善保管”的原则。

第二章　管理职责

第四条　【财务部职责】

（1）负责财务印章的保管、使用、监督及管理工作；

（2）负责对财务印章的使用和管理情况进行不定期检查。

第五条　【其他部门职责】

按照制度要求申请、使用财务印章。

第三章　财务印章的管理

第六条　【印章种类】

财务印章包括：

（一）财务专用章；

（二）财务用公司法定代表人印章（简称法人章、人名章）。

第七条　【使用范围】

（一）支票、电汇、汇票等银行支付单据；

（二）银行贷款、银行账户的开立、变更以及销户；

（三）经济往来单位往来余额询证；（四）公司内部重要文件、规定；

（五）办理员工社保关系；

（六）对外公文等。

第八条　【印章保管】

（一）财务印章由财务部指定人员负责保管，银行预留印鉴必须分人保管，不得由一人保管和使用。

（二）财务印章必须存放在安全的地方，有条件的应存放在保险柜内，印章保管人离开办公室必须将印章锁好。

（三）印章保管人不得擅自将印章交给保管人之外的任何人使用或保管，未经财务负责人批准，不得携章外出。

（四）印章保管人休假或因事外出，经财务负责人批准，印章可交由代保管人保管，在原保管人回来后，应立即将印章交还原保管人。交接印章需要有交接清单，并由第三人监交。

第四章　财务印章的使用

第九条　【印章使用】

（一）财务印章除用于银行结算票据（支票、电汇、汇票）的支付、收款外均应审批、登记。

（二）申请使用财务印章，使用人应填写《财务印章使用／借出申请单》，表样见附件一，经公司财务负责人或机构院长审批后方可使用。

（三）使用财务印章必须在《财务印章使用登记簿》上登记，注明使用部门、使用人、文件内容、用印份数及用印时间等。

第十条　【印章外借】

严禁财务印章外借，因特殊原因（事项）必须将财务印章携带外出使用的，应填写《财务印章使用／借出申请单》，表样见附件一，注明借出原因、借出时间及归还时间，经公司财务负责人或机构院长批准后方可借出，使用后应立即归还。借出印鉴不得转交他人。

第十一条　【印章遗失】

印章保管人发现财务印章丢失，应立即向财务负责人报告。

第十二条　【其他要求】

（一）加盖财务印章时，应加盖于规定位置，盖章位置必须与署名相一致。

（二）严禁在空白纸张、空白介绍信或空白凭证上加盖财务印章。

（三）严禁在各类担保证明上加盖财务印章。

（四）严禁利用财务印章擅自为他人作证明。

（五）印章管理人有权拒绝在与公司有关管理规定相违背的文件、证明上加盖财务印章。

（六）任何部门和个人均不得私自刻制、伪造财务印章。

（七）严禁使用财务印章从事其他损害联合丽格及内部机构利益的行为。

第五章　罚则

第十三条　【违规责任】

联合丽格及各机构财务人员应恪尽职守，严格按照此制度列明的使用范围及使用规定妥善使用财务印章。如外借财务印章的，应在申请的时间内及时归还。如因财务人员恶意或重大工作失误，造成印章被不当使用，给公司带来经济损失的，印章保管人及其他相关责任人应共同承担赔偿责任。同时按照联合丽格相关制度，给予经济处罚，情形特别严重的，予以开除。如涉及法律责任的，联合丽格将依法追究其法律责任。

第六章　附则

第十四条　【本规则的解释】

本制度由公司授权财务部负责制订、修订和解释。

本制度若有欠详之事项，可依公司即时发布的补充规定办理。

第十五条　【本规则的施行】

本制度自发布之日起生效实施。

本制度施行之日起，与本制度内容相同或者相抵触的制度文本和规定一律失效，需要修改的制度文本或者规定应该遵照本制度予以修改。

附件一：财务印章使用／借出申请单

保密等级：□绝密 □机密 □秘密

紧急程度：□加急 □紧急 □一般