2.2 监理企业的经营管理
2.2.1 工程监理企业经营活动基本准则
工程监理企业从事建设工程监理活动，应当遵循“守法、诚信、公正、科学”的准则。
（1）守法
守法，即遵守国家的法律法规，依法经营。主要体现在：
1）工程监理企业只能在核定的业务范围内开展经营活动。
2）工程监理企业不得伪造、涂改、出租、出借、转让、出卖《资质等级证书》。
3）工程监理企业应按照合同的约定认真履行，不得无故或故意违背自己的承诺。
4）工程监理企业离开原住所地承接监理业务，要自觉遵守当地人民政府颁发的监理法规和有关规定，主动向监理工程所在地的省、自治区、直辖市建设行政主管部门备案登记，接受其指导和监督管理。
5）遵守国家关于企业法人的其他法律、法规的规定。
（2）诚信
诚信，即诚实守信用。这是道德规范在市场经济中的体现。它要求一切市场参加者在不损害他人利益和社会公共利益的前提下，追求自己的利益，目的是在当事人之间的利益关系和当事人与社会之间的利益关系中实现平衡，并维护市场道德秩序。诚信原则的主要作用在于指导当事人以善意的心态，诚信的态度行使民事权利，承担民事义务，正确地从事民事活动。
（3）公平
公平，是指工程监理企业在监理活动中既要维护业主的利益，又不能损害承包商的合法利益，并依据合同公平合理地处理业主与承包商之间的争议。
工程监理企业要做到公平，必须做到以下几点：
1）要具有良好的职业道德；
2）要坚持实事求是；
3）要熟悉有关建设工程合同条款；
4）要提高专业技术能力：
5）要提高综合分析判断问题的能力。
（4）科学
科学，是指工程监理企业要依据科学的方案，运用科学的手段，采取科学的方法开展监理工作。工程监理工作结束后，还要进行科学的总结。实施科学化管理主要体现在：
1）科学的方案。工程监理的方案主要是指科学的监理规划和监理实施细则。监理规划的内容应齐全翔实，工作程序及控制措施应科学合理。监理实施细则应涵盖各专业、各阶段监理工作内容的关键部位或可能出现的重大问题，并针对性地拟定解决方法，制定出切实可行、行之有效的实施措施。
2）科学的手段。实施工程监理必须借助于先进的科学仪器才能做好监理工作，如各种检测、试验、化验仪器、摄录像设备及计算机等。
3）科学的方法。监理工作的利学方法主要体现在监理人员在掌握大量的、确凿的有关监理对象及其外部环境实际情况的基础上，适时、妥帖、高效地处理有关问题。解决问题要用事实、数据说话，并形成书面文字。监理工作时应注重开发、利用网络、计算机软件进行辅助监理。
2.2.2 监理企业市场开发
（1）取得监理业务的基本方式
工程监理企业承揽监理业务的表现形式有两种：一是通过投标竞争取得监理业务；二是由业主直接委托取得监理业务。通过投标取得监理业务，是市场经济体制下比较普遍的形式，我国《招标投标法》明确规定，关系公共利益安全、政府投资、外资工程等实行监理必须招标。在不宜公开招标的机密工程或没有投标竞争对手的情况下，或者是工程规模比较小、比较单一的监理业务，或者是对原工程监理企业的续用等情况下，业主也可以直接委托工程监理企业实施监理。
（2）工程监理企业投标书的核心
工程监理企业向业主提供的是管理服务，所以，工程监理企业投标书的核心是反映所提供的管理服务水平高低的监理大纲，尤其是主要的监理对策。业主在监理招标时应以监理大纲的水平作为评定投标书优劣的重要标准，而不应把监理费的高低当作选择工程监理企业的主要评定指标。
2.2.3 我国现行建设工程监理与相关服务收费
（1）《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格［2007］670号）
建设工程监理与相关服务收费管理规定（发改价格［2007］670号）
工程监理行业在2007年之前一直执行的监理费用标准是原国家物价局与建设部联合发布的《关于发布工程建设监理费有关规定的通知》（［1992］价费字479号）。2007年5月1日，国家发改委和建设部联合发布《建设工程监理与相关服务收费管理规定》（发改价格［2007］670号），其附件为：建设工程监理与相关服务收费标准（本节内容以下简称“本标准”）。2015年2月11日发改委发布《关于进一步放开建设项目专业服务价格的通知》（发改价格［2015］299号）将实行政府指导价管理的施工阶段监理费用调整为实行市场调节价。目前，在监理招投标及建设单位委托监理与相关服务时，其费用仍以2007年发改价格［2007］670号文件为参考。合理计算工程项目监理费用是监理行业人员最基本的技能。
（2）建设工程监理费用计算指导书
根据现行建设工程监理与相关服务收费计算过程，为方便各企事业单位计算监理费，作者编制了“建设工程监理费用计算指导书”（见表2-3）。计算时，只需将工程项目有关特征依照顺序填写完此表，即可得到最终的监理费用。
表2-3 建设工程监理费用计算指导书
注：1.本计算书应参照公式，依据《建设工程监理与相关服务收费标准》及河北省相关规定编制。
2.在空白处列公式计算或填写内容，“□”内打钩选择；“（ ）”内填写数字。。
（3）建设工程监理与相关服务收费计算案例
【案例2-1】 某三级公路位于海拔3010～3480m处，长89km，工程概算6923万元，其中建筑安装工程费4500万元（未含机电工程），包括土石方59万立方米，小桥4座，涵洞208道，路面砂砾垫层733千平方米等。发包人委托监理人对该建设工程项目进行施工阶段的监理服务。（注：三级公路的工程复杂程度属于Ⅰ级）
施工监理服务收费按以下步骤计算：
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数
一、确定施工监理服务收费计费额，公路工程的施工监理服务收费计费额为建筑安装工程费，该建设工程项目的施工监理服务收费的计费额为4500万元。
二、计算施工监理服务收费基价
根据本标准收费基价表，采用内插法计算（如图2-1所示）。
图2-1 内插法计算图
施工监理服务收费基价=78.1+（120.8-78.1）×（4500-3000）÷（5000-3000）=110.125（万元）
三、确定专业调整系数，根据本标准专业调整系数表，公路工程的专业调整系数为1.0
四、确定工程复杂程度调整系数，根据本标准复杂程度表，三级公路的工程复杂程度属于Ⅰ级，复杂程度调整系数为0.85
五、确定高程调整系数，该建设工程项目所处地理位置海拔3010～3480m，根据本标准1.0.9条规定，高程调整系数为1.2
六、计算施工监理服务收费基准价
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数=110.125×1.0×0.85×1.2=112.32（万元）
该建设工程项目的施工监理服务收费基准价112.32万元。若该建设工程项目属于依法必须实行监理的，监理人和发包人应在此基础上，根据本标准规定，在上下20%浮动范围内，协商确定该建设工程项目的施工监理服务收费合同额。
【案例2-2】某配电柜制造厂新建工程项目，有配电柜总装配工业厂房2.4万平方米（部分为空调车间）、变电所、空压站、冰蓄冷制冷站房、泵房、锅炉房、办公楼及有关配套设施，工程建设地点海拔高程为20.50m。建设项目总投资为19000万元，其中：建筑安装工程费7400万元、设备购置费480万元、联合试运转费120万元。发包人委托监理人对该建设工程项目提供施工阶段的质量控制和安全生产监督管理服务。（注：配电柜制造厂工程项目工程复杂程度为Ⅰ级）
施工阶段的质量控制和安全生产监督管理服务收费按以下步骤计算：
一、计算施工阶段监理服务收费
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数
（一）计算施工监理服务收费计费额
1.确定工程概算投资额
工程概算投资额=建筑安装工程费+设备购置费+联合试运转费
=7400+480+120=8000（万元）
2.确定设备购置费和联合试运转费占工程概算投资额的比例
（设备购置费+联合试运转费）÷工程概算投资额=（480+120）÷8000=7.5%
3.确定施工监理服务收费的计费额
因设备购置费和联合试运转费占工程概算投资额的比例未达到40%
故：施工监理服务收费计费额=建筑安装工程费+设备购置费+联合试运转费
=7400+480+120=8000（万元）
（二）计算施工监理服务收费基价
根据本标准收费基价表，施工监理服务收费基价=181.0（万元）。
（三）确定专业调整系数。根据本标准专业调整系数表，各类加工工程专业调整系数为1.0
（四）确定工程复杂程度调整系数。根据复杂程度表，配电柜制造厂工程项目工程复杂程度为Ⅰ级，工程复杂程度调整系数取0.85
（五）确定高程调整系数。该工程建设地点海拔高程为20.50m，小于2001m，根据本标准1.0.9条规定，高程调整系数为1.0
（六）计算施工监理服务收费基准价
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数=181.0×1.0×0.85×1.0=153.85（万元）
根据本标准1.0.10规定，监理人只承担施工阶段的质量控制和安全生产监督管理服务，其施工监理服务收费额不宜低于施工监理服务收费的70%，即153.85×70%=107.70（万元）。若该建设工程项目属于依法必须实行监理的，监理人和发包人应在此基础上，根据本标准规定，在上下20%浮动范围内，协商确定该建设工程项目的施工监理服务收费合同额。
【案例2-3】 北京市新建一住宅小区，该小区总建筑面积24.6万平方米，结构形式为全现浇剪力墙结构，其中，多层住宅下建有附建人防和地下车库。工程概算53966万元，其中建筑安装工程费为37400万元人民币，建筑物概况见表2-4。
表2-4 建筑物概况表
发包人将该住宅小区工程分别委托给甲、乙两个监理人承担施工阶段监理，其中甲监理人负责多层住宅，多层住宅建有附建人防和地下车库；乙监理人负责高层塔楼、板式住宅，并负责工程监理的总体协调工作。（注：多层住宅，建有附建人防和地下车库，其工程复杂程度为Ⅱ级；高层塔楼、板式住宅楼，高度均大于24m，其工程复杂程度为Ⅱ级）
施工监理服务收费按以下步骤计算：
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数
一、计算施工监理服务收费计费额
1.确定工程概算投资额
因本工程未列设备购置费、联合试运转费，因此，工程概算投资额等于建筑安装工程费。
甲监理人所监理工程的工程概算投资额1584+5522=7106（万元）
乙监理人所监理工程的工程概算投资额14280+16056=30336（万元）
2、确定施工监理服务收费的计费额
甲监理人施工监理服务收费计费额=建筑安装工程工程费=7106（万元）
乙监理人施工监理服务收费计费额=建筑安装工程工程费=30336（万元）
二、计算施工监理服务收费基价
根据本标准收费基价表，采用内插法计算
甲监理人的工程监理服务收费基价=120.8+（181.0-120.8）×（7106-5000）÷（8000-5000）=163.06（万元）
乙监理人的工程监理服务收费基价=393.4+（708.2-393.4）×（30336-20000）÷（40000-20000）=556.09（万元）
三、定专业调整系数，根据本标准专业调整系数表，建筑工程的专业调整系数为1.0
四、确定工程复杂程度调整系数，甲监理人负责的多层住宅，建有附建人防和地下车库，根据本标准规定，其工程复杂程度为Ⅱ级，复杂程度调整系数为1.0；乙监理人负责的高层塔楼、板式住宅楼，高度均大于24m，根据本标准表7.2-1规定，其工程复杂程度为Ⅱ级，复杂程度调整系数1.0
五、确定高程调整系数，该建设工程项目所处位置海拔高程小于2001m，根据本标准1.0.9条规定，高程调整系数1.0
六、计算施工监理服务收费基准价
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数
甲监理人施工监理服务收费基准价=163.06×1.0×1.0×1.0=163.06（万元）
乙监理人施工监理服务收费基准价=556.09×1.0×1.0×1.0=556.09（万元）
该建设工程项目甲监理人的施工监理服务收费基准价163.06万元，乙监理人的施工监理服务收费基准价556.09万元，若该建设工程项目属于依法必须实行监理的，监理人和发包人在此基础上，根据本标准规定，在上下20%浮动范围内，协商确定该建设工程项目的施工监理服务收费合同额。
因乙监理人负责工程监理的总体协调工作，经合同双方协商，根据本标准1.0.11条，乙监理人按监理人合计监理服务收费额的5%收取总体协调费。
总体协调费=（163.06+556.09）×5%=35.96（万元）
【案例2-4】 某沿海城市新建天文馆工程，工程总概算投资25000万元，工艺系统建安工程费1500万元，设备购置费5500万元。监理范围包括新馆3个不同类型影院场馆的音视频系统、电影系统、灯光等。工程完工后，能同时播放3套现代电影节目。发包人委托监理人对该建设工程项目进行施工阶段的监理服务。（注：本工程复杂程度属于Ⅱ级）
施工监理服务收费按以下步骤计算：
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数
一、计算施工监理服务收费计费额
1.确定工程概算投资额
工程概算投资额=建筑安装工程费+设备购置费+联合试运转费
=1500+5500+0=7000（万元）
2.确定设备购置费和联合试运转费占工程概算投资额的比例
（设备购置费+联合试运转费）÷工程概算投资额=（5500+0）÷7000=78.57%
3.确定施工监理服务收费的计费额
因设备购置费和联合试运转费占工程概算投资额的比例超过了收费标准1.0.8条规定的40%，则按以下方式确定：
施工监理服务收费计费额=建筑安装工程费+（设备购置费+联合试运转费）×40%
=1500+5500×40%=3700（万元）
若项目B建安费与该建设项目工程相同，而设备购置费和联合试运转费等于工程概算投资额的40%，则B项目监理费计算额：
监理费计算额=建安费-（1-40%）=1500÷60%=2500（万元）<3700（万元）
故本项目施工监理服务收费计费额取3700（万元）。
备注说明：投资额的40%与62.5%为计取监理费的临界点，以建筑安装工程费600万元为例，当设备购置费和联合试运转费在逐步增加时，其监理服务收费计费额如图2-2所示。
图2-2 监理服务收费计费额变化图
二、计算施工监理服务收费基价
根据本标准收费基价表，采用内插法计算：
施工监理服务收费基价=78.1+（120.8-78.1）×（3700-3000）÷（5000-3000）=93.05（万元）
三、确定专业调整系数，根据本标准专业调整系数表，广播电视工程的专业调整系数为1.0
四、确定工程复杂程度调整系数，根据复杂程度表规定，本工程能独立播放3套电影节目，复杂程度属于Ⅱ级，复杂程度调整系数为1.0
五、确定高程调整系数，该建设工程项目所处地理位置海拔小于2001m，根据本标准1.0.9条规定，高程调整系数为1.0
六、计算施工监理服务收费基准价
施工监理服务收费基准价=施工监理服务收费基价×专业调整系数×工程复杂程度调整系数×高程调整系数=93.05×1.0×1.0×1.0=93.05（万元）
该建设工程项目的施工监理服务收费基准价93.05万元。若该建设工程项目属于依法必须实行监理的，监理人和发包人应在此基础上，根据本标准规定，在上下20%浮动范围内，协商确定该建设工程项目的施工监理服务收费合同额。