第三章 生产和成本理论

大纲解读

本章的考试目的在于考查应试人员是否掌握生产者的组织形式、企业形成的理论、生产函数的含义和生产函数各种曲线的基本形状和特征、成本函数的含义和基本形式、短期成本函数的各种曲线的基本形状和特征等基本内容。从近三年的考题情况来看，本章主要考查生产函数及其曲线特征、规模报酬的各种形式、成本函数及其曲线特征等，平均分值是5分。具体考试内容如下。

1．生产者的组织形式和企业理论

生产者的组织形式，企业形成的理论——科斯的企业理论。

2．生产函数和生产曲线

生产的相关概念，生产函数的含义及主要形式，一种可变要素的生产函数及其曲线，规模报酬。

3．成本函数和成本曲线

成本的含义和类型，成本函数的含义和基本形式，短期成本函数各种曲线的基本形状和特征。

考点精讲

第一节 生产者的组织形式和企业理论

考点一 生产者的组织形式和企业理论

（一）生产者及其组织形式

生产者就是能够做出统一生产决策的单个经济单位，即企业或厂商。企业是产品生产过程中的主要组织形式，主要包括个人独资企业、合伙制企业和公司制企业。

在生产者行为的分析中，一般假设生产者或企业的目标是追求利润最大化。这一基本假定是“经济人假设”在生产和企业理论中的具体化。

经济学家实际上并不认为追求利润最大化是人们从事生产和交易活动的唯一动机。特别是在现代公司制企业中，企业的所有者往往并不是企业真正的经营者，企业的日常决策是由企业的经营者做出的。经营者还有其他的目标，如企业的生存、舒适的生活以及优厚的薪水等。由于信息的不完全性，特别是信息的不对称性，所有者并不能完全监督和控制经营者的行为，经营者可能会在一定程度上偏离企业利润最大化目标，而追求其他一些有利于自身利益的目标，可能追求销售收入最大化和销售收入的持续增长，一味扩大企业规模，并以此来谋求自身特权和个人收入、提高个人社会知名度。经营者也可能只顾及企业的短期利益，而牺牲企业的长期利益。

即便是企业经营者的目标也是追求利润最大化，要准确计算出最大利润也缺乏资料。特别是在信息不完全的条件下，企业所面临的市场需求可能是不确定的，而且也有可能对产量变化所引起的生产成本的变化情况缺乏准确的了解。于是，企业长期生存的经验做法也许就是实现销售收入的最大化或者是市场份额最大化，以此取代利润最大化决策。

尽管如此，从长期看来，生产者的活动看起来很接近于追求最大利润。经营者对利润最大化目标的偏离在很大程度上受到制约。这是因为，如果经营不善，企业效益下降，公司的股票价格就会下降，经营者的职位就可能产生动摇。更重要的是，不管信息不完全的情况下找到利润最大化目标的决策有多么困难，也不管经营者偏离利润最大化目标的动机有多强烈，但是长期不以利润最大化为目标的企业最终将为市场所淘汰。所以，实现利润最大化是所有企业在竞争中求得生存的关键。

（二）企业形成的理论

美国经济学家科斯在1937年发表的《企业的本质》中阐明：企业是为了节约市场交易费用或交易成本而产生的，企业的本质或者显著特征是作为市场机制或价格机制的替代物。

当企业交易方式的交易费用小于市场交易方式的交易费用时，企业就产生了。交易成本的节约是企业存在的根本原因，即企业是市场交易费用节约的产物。即企业作为生产的一种组织形式，在一定程度上是对市场机制的替代，而企业作为一种组织形式大大减少了需要签订的契约数量，可以大量节约交易费用。第一，一种生产要素的所有者在要素投入企业之前需要与企业签订契约，他同意为一定的报酬在一定程度内服从企业家的指挥，在企业内与其他生产要素合作时，就不再需要与他们签订一系列的契约。第二，企业在市场上购买中间产品是需要交易费用的，包括寻找合适的供应商、签订合同以及监督和执行合同的费用，而企业却可以在内部生产一部分中间产品，从而降低一部分交易费用，同时可以更好地保证中间产品的质量。第三，企业在与要素签订契约时，特别是与一些具有专门技能的雇员，例如专门的产品设计、管理人员，可以签订长期契约，这将比从其他企业那里购买相应的服务更为有利，也相应降低了交易成本。

导致市场机制和企业的交易费用不同的主要因素在于信息的不完全性。由于信息的不完全性，契约双方都会努力设法收集和获得自己所不掌握的信息，去监督对方的行为，并设法约束对方的违法行为，所有这些都需要交易费用，而由于这些做法在市场和企业中会采取不同的形式，因此交易费用会有所不同。在不对称信息条件下的市场交易过程中，以上这些做法的交易费用是很高的。而通过企业这种组织形式，可以使一部分市场交易内部化，从而消除或降低一部分交易费用。

【例3-1】据美国经济学家科斯的企业理论，下列说法中正确的是（ ）。（2015年单选题）

A．企业是市场机制的核心

B．企业是市场机制的补充物

C．签订、监督和执行契约所花费的成本就是全部的交易成本

D．企业是为了节约交易成本而产生的

【解析】D 科斯认为企业是为了节约市场交易费用或交易成本而产生的，企业的本质或者显著特征是作为市场机制或价格机制的替代物。所以选项AB错误。所谓交易费用是指围绕交易契约所产生的成本或费用，交易费用包括两类，一类交易费用是产生于签订契约时交易双方面临的偶然因素所可能带来的损失，另一类交易费用是签订契约及监督和执行契约所花费的成本。所以选项C错误。

【例3-2】根据美国经济学家科斯的观点，企业存在的根本原因是（ ）。（2014年单选题）

A．节约交易成本或交易费用

B．科学技术进步

C．产品标准化

D．信息不对称

【解析】A 美国经济学家科斯在1937年发表的《企业的本质》一文，对企业本质属性问题进行了开创性的探讨，他认为企业是为了节约市场交易费用或交易成本而产生的，企业的本质或者显著特征是作为市场机制或价格机制的替代物。