4.5 外汇存款的策略

外汇存款又称“外币存款”，是指以可兑换货币表示的在银行账户里的各种存款。从银行方面来说，外汇存款是其接受顾客的外币现金、外币汇票或支票等信用工具，并对顾客负有定期或不定期偿付义务的受信行为，即对存户发生了债务；而从银行的顾客来说，则是以外币现金、外币汇票或支票等信用工具寄存银行，并可定期或不定期向银行收回的授信行为，即对银行取得外汇债权。

开办外汇存款业务，是我国外汇指定银行（以下简称存款银行）筹集外汇资金和扩大外汇资金来源的重要渠道，也是其所经营的一项基础业务。而将外汇资金存入银行，则是企业和个人运用外汇资金并取得利息收入的一种方式，也是企业从事其他外汇业务所要采取的一种基本手段。

4.5.1 外汇存款的分类

从存款银行来说，其所吸收的各项外汇存款可以从不同的角度进行分类，常见的有如下几种。

1．单位外汇存款和个人外汇存款

按开户对象划分，外汇存款可分为单位外汇存款、个人外汇存款。

（1）单位外汇存款是指在我国境内的机关、团体、企业（包括外国驻华机构及外商投资企业）及在境外的中外企业、团体等单位存放在我外汇指定银行里的各项外汇存款。

（2）个人外汇存款是指在我国境内的居民（包括中国居民及在华的外国人、海外华侨、港澳台同胞等）及我国派驻国外及港澳台地区从事学习、工作、进修、科研、讲学等人员以及其他个人（如居住在国外或港澳台地区的外国人、华侨及港澳台同胞）以可兑换货币（外汇及外钞）存入我外汇指定银行的各类外汇存款。

目前，中国银行根据对存款的管理要求不同，将上述单位及个人外汇存款划分为甲种外币存款、乙种外币存款、丙种外币存款和外债专户存款。甲种外币存款和外债专户存款主要是单位外汇存款，乙种外币存款和丙种外币存款主要是个人外汇存款。

除中国银行外，其他外汇指定银行开办外汇存款业务，没有按中国银行的分类标准进行分类，即一般只根据开户对象分为单位外汇存款和个人外汇存款（储蓄存款）两大类。

2．国内同业外汇存款和国外同业外汇存款

对于同业的外汇存款，按存款对象所处地点不同，可分为国内同业外汇存款与国外同业外汇存款。

（1）国内同业外汇存款是指国内各金融机构在同业里的各项外汇存款。如非银行金融机构在中国银行开立的外汇存款账户里的各项外汇存款。

（2）国外同业外汇存款是指国外银行（含在国外及港澳地区的华资银行）在我国外汇指定银行存放的外汇人民币或其他可兑换货币的存款。

目前，此类存款除外汇人民币存款外，主要还有美元存款和英镑存款等。美元存款除美国银行外，其他国家的银行在我外汇指定银行的美元存款及透支额均要计算利息；外汇人民币账户存款不计息，透支计息；英镑存款及透支额则要计息。这类存款账户的开立，一般由总行统一掌握，并由总行接受开户和记账。

3．定期外汇存款和活期外汇存款

按存款的期限不同来划分，外汇存款可分为定期外汇存款和活期外汇存款。

（1）定期外汇存款是指存款银行与顾客约定至某一固定时间始可提用的外汇存款。目前，定期外汇存款主要是采取整存整取的方式，外汇存入银行时，由银行根据存款数额开发记名式存单交给单位或个人，单位或个人必须根据存入时约定的不同存期档次（目前主要有3个月、半年、1年或2年四档，存款到期可以续存；中国银行对外商投资企业及国内金融机构的定期存款分为7天通知、1个月、3个月、6个月、1年和2年六档），到期凭存单支取。

（2）活期外汇存款根据存取方式不同又分为支票户存款和存折户存款，支票户凭送款单或其他收款凭证存入，凭支票或其他付款凭证支取，如外贸企业由于代理进口的需要而在银行开立的进口保证金账户以及企业借入外债而在银行开立的外债专户存款等，就属于这类支票户存款；存折户存款则凭存折和存取款凭条存取，如个人的活期外汇存款，就属于这类存折户存款。

4．外钞户存款和外汇户存款

按存入的资金形态不同来划分，外汇存款可分为外钞户存款和外汇户存款。

（1）外钞户存款，即是外币现钞的存款，这类存款，顾客一般可随时支取外币现钞，但要在存满3个月后，方可委托存款行根据需要并通过审批和钞买汇卖手续予以汇出。

（2）外汇户存款则可随时委托存款银行根据有关规定直接予以汇出，单位外汇存款一般都属外汇户存款，而个人的外汇存款则有外汇户存款和外钞户存款的区别。

4.5.2 外汇存款的货币

根据我国有关的外汇管理规定，单位及个人持有以美元、英镑、德国马克、日元、港元、法国法郎六种可自由兑换货币表示的外汇（含现钞），可以按规定直接办理外汇户存款或外钞户存款，如持有以加拿大元、荷兰盾、瑞士法郎、比利时法郎四种货币表示的外汇（不含现钞，这四种货币的现钞可按存入日国家外汇管理局公布的人民币汇率折成上述六种货币之一开立外钞户），单位或个人主动要求时，可以存入外汇户，暂不办理外钞户存款；以其他可兑换货币表示的外汇（含现钞），由存款单位或个人自由选择上述六种货币之一按存入日国家外汇管理局公布的人民币汇价折算入账。

此外，单位由于业务需要而持有外汇兑换券或外汇人民币，可经外汇管理部门批准后在外汇指定银行开立外汇兑换券账户或外汇人民币账户。

4.5.3 外汇存款的利率

目前，我国外汇存款的利率标准如表4.6所示。

4.5.4 外汇存款的技巧

外汇存款不同于个人人民币存款，投资者应该在明确两者区别的基础上，采用不同的储蓄技巧策略，合理储蓄。

1．比较各银行利率

随着中央银行利率上调政策发布，不少银行的利率跟着上调。在规定的时间内，特别是现在中央银行对美元、日元、欧元或港币等的2年期外汇存款利率改为由各银行自行确定后，各家银行的外币定期储蓄利率将会有所不同。因此，储户在进行外币存储时最好比较几家银行的利率，以免减少利息的收益。

首先选择利率浮动较高和提供存兑“一条龙”服务的银行，以便储户的手续办理过程快捷、便利。

2．选择适宜的外币

目前，英镑、美元、港币是最强势的存储币种，还有欧元、法郎、马克等外币在近几年的汇率也日渐稳定，利率也在不断上调，可以予以关注并择机介入。选择币种首先要考虑货币汇率稳定、存款利率高的外币，这样既可以获得较高的利息收入，又可以避免到期需要兑换成人民币或其他外币时，使汇总收益受到损失。

3．选择合适的账户

目前，按照外汇储蓄的性质可分为现汇账户和现钞账户。若进行外汇储蓄投资，最好考虑现汇账户，现汇账户一般不收手续费，即使收取手续费一般也低于现钞账户，而且现汇账户可以自由进出国门；如果是现钞账户，无论是境外还是兑换成人民币，经办行都会收取一定数额的手续费。

4．合理的存款期限

选择存款期限时，一定要关注近期的外汇利率趋势，外币储蓄利率一般都会受国际金融市场的影响，其稳定性较差、利率变动也较为频繁。一般来说，利率水平处于高点时，可以选择2年期的长期储蓄；利率水平相对稳定时，可以选择1年期的中期储蓄；而利率水平波动异常且变化趋势不明显时，宜选择3个月或半年的短期储蓄。

5．注意币种的兑换

银行在兑换币种时会收取一定的费用，而且是按照“现钞买入价”收进，而不是“外汇卖出价”兑换，前价要低于后价许多，储户将有一定的损失。况且，人民币在资本账户上不能自由兑换，一旦将外币换成人民币，若想再次换回外币则比较困难。因此，币种的兑换最好采取“少兑少换”的原则。

6．自动转换业务

对于工作比较繁忙，没时间去银行的外币储户，最好在第一次储蓄外币时，与银行约定好办理自动转存手续，即储户的外币定期储蓄存款到期后，银行将自动把储户原来的外币定期储蓄存款本息合计金额，按照原存款上约定的定期期限，根据转存日的银行挂牌外币利率，转存为新的定期外币存款。这样，储户就不必因为忘记转存定期外币储蓄而使利息受损。