1.4 大额交易报告

还有一个值得民营企业老板关注的问题，就是大额交易报告制度。什么叫大额交易报告？很简单，一个人一天从银行取5万元现金，对老板们来说这是一个很小的数目，但从银行提出5万元及以上现金的交易会被反洗钱系统逐笔监控。同一天存入银行账户5万元及以上现金，也是逐笔被监控的。很多企业喜欢现金交易，每天存现金、取现金，不停倒腾，这些都会被监控。

美国对于现金交易的监控非常完善。2017年春节期间爆出一个新闻，“导演英达涉嫌洗钱在美国被捕，或入狱10年”。根据美国司法机关的指控书，英达居住在美国康涅狄格州，2011年4月到2012年3月，他先后把46.4万美元存入他和他妻子的联名账户。为了绕过监控，他每次存钱额度都低于1万美元，前后分50次存入。为了避人耳目，他和他妻子在四家银行开立了六个银行账户。美国对1万美元以下的存取是不监控的。英达自作聪明，化整为零，每次存入都不到1万美元，累计达几十万美元，构成恶意逃避政府监控，最终被逮捕。最后英达同意冻结他在康涅狄格州存入的17.6万美元现金，并补缴联邦税务局11.3万美元的未付联邦税，冻结部分资金和补缴的税款合计29万美元，此外还要支付2009年、2010年以及2011年三年的罚金和利息。

中国也和美国一样存在反洗钱监控，中国政府的监控标准不是1万美元，而是5万元人民币。如果中国人向境外汇出外币，则限额为1万美元，超过1万美元要逐笔审查。中国的反洗钱系统除了对现金交易进行监控外，对银行账户之间的交易同样进行监控，国内个人银行账户之间转账金额超过20万元的，都被逐笔监控。因此，不管是反洗钱还是税务审查，中国政府使用的都是同一套金融监控体系。